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老师，汇算清缴时发现去年财务暂估了32万的劳务成本，分录是借管理费用工资，贷应付职工薪酬工资，我向老板汇报了，老板让包工头用个体给补开了一张28万的劳务发票过来，相当于暂估的和回来的发票金额和内容都不一致，请问这种情况该怎么做汇算清缴？怎么改分录？麻烦老师解答[抱拳]
2024-04-29
多暂估的金额做 借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润汇算清缴时在纳税调整明细表的其他里填写调增。
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