老师：请问汇算清缴的“职工薪酬支出及纳税调整明细表”中“工资薪金支出”的“实际发生额”是填应发数（含个人支付社保部份）？还是填实发数（不含个人支付社保部份）？谢谢！

2023-12-15

实际发生额是填写实际支付的金额（包含个人部分社保和个税）。

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老师，您好。有个疑问，这个视同销售，已经在“A105000纳税调整项目明细表”中的第30行“（十七）其他”已经调增金额22500了。那么，又在“A105070捐赠支出及纳税调增明细表”中第11行“合计”又纳税调增了22500，等A105070的调整数据汇到A105000中，相当于A105000表中，纳税调增了2次22500，是不是调重复了啊？

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