老师，首先我发现之前记的4月份账里 计提的工资社保分录写我5月份工资金额数了，因为5月我们才多一个人的社保金额，我5月刚好换新的财务软件， 我就按他4月份科目余额表录的数据，5月份新财务软件明细账里有他4月份计提实际是我5月份交的当月社保金额数4000多元，我看明细一直多4000多，我给冲销掉了，然后现在应付职工没有余额对吗？ 正常月末计提的都是本月的工资金额数吧 我5月份月底计提了5月当月的社保和当月工资，我们这社保当月交当月的，5月做了计提分录， 当月社保发放了，也做了发放社保的分录， 那公司月末资产负债表里的应付职工薪酬到底有没有余额呢？ 这个公司实际就是给员工交保险，不额外打工资了