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老师 请教一下 我们公司社保部分，去年有一部分40000元整实际上是别人挂靠我们公司的，那么统计去年全年社保数字时就应该扣除这挂靠的40000元，请问一下老师 那我现在怎么做分录扣除这部分的社保费用呢？ 分录怎么冲减呢
2023-06-11
是以你们公司的名义缴纳的这个社保的话，就需要计入你们公司账上的社保费用里的，包含在公司的全年社保金额里。
借：应收账款 30 贷：营业收入 应交税费-应交增值税-销项 借：银行存款 20 贷：应收账款 20借：工程施工 贷：应付职工薪酬 10借：应付职工薪酬10 贷：应收账款10.
老师 请教一下，比方我们开了30万的发票给甲方，甲方只给我们回款20万，另外10万帮我们代付人员工资了，那这个账务怎么处理呢
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