答疑中心
老师，你好，我们公司是商贸公司，经营建材类，这个月运输石子的船运发票和汽运发票已开出，但石子发票未开，请问怎么做账
2023-05-29
已经发货对方还没有收到的话可以计入发出商品科目 借：发出商品 贷：库存商品，等到对方确认收货之后做确认收入的分录，结转发出商品到主营业务成本。
做相反分录冲减之后，再按照正确的金额重新入账的。
这个没有的，现在开专票对行业没有限制的。
不客气的。
次年汇算清缴，合并计算，合并收入超过累计扣除金额的话需要缴纳个税的。
老师，我上个月收到进项发票 有一张开错了，上月已认证，这个月已红冲后又开回了正确发票，请问这个要怎样做账
老师，请问我们公司名下有个体户开专票，除了多繳税金，会存在那些风险
收到，谢谢老师
老师，我们公司有个员工除本公司外，还有一处建筑公司也发工资，两处都有4千多元，到年末了要不要交个税
另外一处是以农民工的名义发放工资
明白了，谢谢
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