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老师 要是我们在预填22年的汇算清缴表是，最后得出的结果是需要退税的，那我把退税的那笔金额做进了22年12月的账里，做进去后再结转损益结转本年利润，那我做进去的这笔应该怎么做分录呢？还有要是补税的话，做进22年12月份底又要怎么做账呢？
2023-05-26
可以不做分录的，直接在纳税调整明细表的其他里将这部分金额直接填写调增的，补税的话计提所得税费用 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 贷：银行存款。
可以的。
增加的，费用减少会使利润增加的。
退税的话，我们公司要求写分录当年12月，可以写借所得税费用-13，贷应交税费应交企业所得税-13，可以吗
老师，要是按我们公司这样写分录的话，那最后导致的未分配利润会增加吗？还是减少呢？
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