其他流动资产：填列除货币资金、交易性金融资产等主要流动资产外的其他流动资产余额，如待抵扣进项税、预缴税款等。 其他流动负债：填列除短期借款、应付账款等主要流动负债外的其他流动负债余额，如预提费用、待转销项税额等。 具体项目应根据企业实际业务情况，按照会计准则要求分类填列。