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老师你好，我公司在6月24日转卖车辆给个人，已开普要5万元，暂未收到款。我在做分录时，值:固定资产清理（5月份时的数据是90485.54，6月份是83795.96，我应该写哪个？）累计折旧（我是写5月份的数据247514.46，还是写6月份的数据254204.04呢？），6月份还要不要计提折旧？做完会计分录固定资产账面价值是负数，是哪里错了吗？
2025-07-08
固定资产当月销售，当月还需要做固定资产折旧； 6月转让的话，那你6月份累计折旧是需要加上6月份折旧的金额的。 如果出现负数，那你考虑你们固定资产累计折旧金额是不是取数错误 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 这个分录固定资产 以及累计折旧是没有余额的 ，中间的差额倒挤到固定资产清理里面了
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