利润总额计算"中的项目,按照国家统一会计制度口径计算 填报。实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度纳税人其数据直接取自利润表;“应纳税所得额计 算'和“应纳税额计算"中的项目, 除根据主表逻辑关系计算的外,还应当通过“附表”相应栏次填报。 咱们官网实训-税务里有年度汇算清缴的操作练习的，可以根据数据填写一下申报表。