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老师您好，21年底收到了货款，12月没有开票。请问企业所得税填报的时候这笔收入怎么调列，计入21年利润吗
2022-01-05
已经发货的话就可以正常确认收入做帐的，增值税按照无票收入填写。
12月已经发货的，申报12月增值税的时候需要按照无票收入填写交税的，1月开票之后在申报一月税款的时候，把这部分从开票总金额里减去填写申报，避免重复申报，系统一般会比对不通过需要去税局大厅申报。
已经发货了，1月份开票的时候怎么填
请问增值税填报的时候需要填入吗
老师，这笔货款年底收到没有开票，1月开票，报12月增值税的时候需要填列吗，后面填报所得税的时候怎么操作
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