这种情况依然需要发票内容与你们的实际采购规格型号一致。 如果供应商声称其进项发票（即他们采购时收到的发票）规格不具体，导致他们开票时也无法细化，这通常不是正当理由。供应商有义务根据实际销售情况开具发票。 处理方式： 1. 要求供应商向其上游索取或申请开具与你们采购规格匹配的进项发票，以便他们能够准确向下开具。 2. 若供应商无法做到，你们仍应坚持按合同要求开票。可让对方在发票的“备注栏”注明你们的具体规格型号，同时附上详细清单（加盖供应商发票专用章），作为发票组成部分。 3. 如果对方始终无法满足，备查资料中需额外保留： - 供应商关于其进项发票局限性的书面说明。 - 你们内部审批同意接受“备注栏+清单”方式的记录。 - 所有相关规格型号的对应清单及签收记录。 长期如此应评估供应商的合规能力，考虑更换。

不可以。发票内容必须与实际交易相符，包括准确的规格型号。笼统开具不符合税法规定，可能导致贵公司无法抵扣进项税额或税前扣除，存在税务风险。如果供应商坚持不按合同开具，你们需要准备以下资料备查，以证明业务的真实性：1. 采购合同或订单（明确规格型号）。2. 货物入库单、验收单等收货凭证。3. 与供应商沟通要求按规开票的书面记录（如邮件、函件）。4. 付款凭证。5. 情况说明（内部文件，说明发票与合同不一致的原因及已采取的措施）。同时，应正式发函要求供应商纠正，并评估是否更换合规供应商。