答疑中心
你好老师，第三季度财务报表，开票221880，红冲221880，应交税额是-25526.02，红冲以前的发票0税额，这种情况财务季报怎么做 图二上季度财务报表，图三是第三季度财务报表，这是23年第三季度，已经延期申报一年了，这个季度报表该怎么提报，谢谢老师
2024-10-17
所得税按照正数减去红字后的本年累计金额填写申报。增值税是按照本季度正数减去红字后的金额填写申报。
如果是负数就按照负数填写的，是全年累计金额，成本也是全年累计金额。
谢谢老师，正数减负数为0，季度财务报表的营业收入就是0吗？营业成本呢，还是写上期营业成本吗？
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