答疑中心
老师你好，今年6月份税务稽查，说我公司在产品和库存产品与实际不符，要我们厂调增库存产品，然后修改汇算清缴，不交了1.2万元企业所得税，修改在23年度资产和利润表，调增了库存商品，调减了主营业务成本，请问会计分录要做23年12月还是6月份 ，23年度资产和利润表数据与24年一月数据不一致了，今年报表怎么修改为。
2024-06-20
借：以前年度损益调整 贷：库存商品，补缴的税额做 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税最后 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。
0
分享
收藏
查看