答疑中心
老师，我公司是集团酒店，有关联公司，最近和用友签订了新软件合同，用友把进项发票全部开给我公司，我公司付全款，但是此项软件费用我们要根据使用情况摊一部分给关联公司，是开发票给他们，还是分割单，开发票我们不具备软件维护费的范围，分割单的话进项税是不是要转出分割的部分？怎样做比较合规
2024-06-15
你们是共用的话 可以开具分割单，对于发票中开具的金额,只要有分割单给其他公司,不论分割单以什么形式给出,该发票上本公司承担或支付的增值税可以全额抵扣,并不必把分割单金额的进项踢出去。
进项税也需要按照比例扣除
好的，谢谢
老师，发票上进项我们全部抵扣了，然后分割单按照不含税金额的分割比例分割，这样不用转出进项税吧
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