老师:我们公司去年9月成立的有两部分收入1、汽车销售收入2、代收代付收取的服务费收入。去年我们尚未对公支付的服务费、推广费、运费计入的应付账款，今年4月申报的时候老师说应该计入其他应付账款，我又把1-3月份的都改成其他应付款了，申报后又有老师说应该计入应付账款，我是会计小白现在就很纠结，像我们公司这种情况究竟计入哪个科目好[捂脸]是否需要调整入应付账款。如果需要调整入应付账款，上个季度的报表已申报，是否需要更改上季度的资产负债表，还是只反结账调整分录，要不然的话我应付账款、其他应付账款历史记录里面都有相同的客户？报表资产的总金额是没变的。