答疑中心
老师您好，税务实操得部分， 1.增值税有留抵，月末需要结转增值税吗 2.企业所得税季度预交，按应纳税所得额×税率，得出来是正数，必须要交税款吗，可以季度累计不交，年度一起缴纳吗 3只有结转损益软件自动生成，其他结转计提都要手动完成吗， 4年末的本年利润结转未分配利润也需要手动录入分录吗
2024-04-18
进项大于销项 借：应交税费-应交增值税-销项 应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项销项大于进项的 借：应交税费-应交增值税-销项 贷：应交税费-应交增值税-进项 应交税费-未交增值税有税额就需要计提和缴纳的，可以向税局申请延期但是要看税局是否通过有的软件可以自行设置结转分录4、需要自行录入。
0
分享
收藏*版权声明：本网站问答内容由会计教练专业答疑老师回答，未经许可不得以任何形式复制、转载；如需转载请在文中显著位置标注“原文来源：会计教练”。
*因部分内容时间过早，由于会计准则、税法的更新，部分回答对于现在可能已经失效，请各位网友斟酌参考，如有内容有误，感谢纠正。【反馈】
版权所有©北京天华在线教育科技有限公司(会计教练)
京ICP备16061061号-1