老师好我想请教一下在实际工作上，一般纳税人结转税额这笔分录是按当月申报数据的销项进项来结转吗?结转进项税额必须与申报表的数一样吗？

2024-01-22

是的，按照当月进销项结转的。

找不到满意答复？或者有相关的问题要问？

我要提问

老师，您好。有个疑问，这个视同销售，已经在“A105000纳税调整项目明细表”中的第30行“（十七）其他”已经调增金额22500了。那么，又在“A105070捐赠支出及纳税调增明细表”中第11行“合计”又纳税调增了22500，等A105070的调整数据汇到A105000中，相当于A105000表中，纳税调增了2次22500，是不是调重复了啊？

2025-12-3012次看过

2025-12-3013次看过

2025-12-3014次看过

2025-12-3010次看过

*因部分内容时间过早，由于会计准则、税法的更新，部分回答对于现在可能已经失效，请各位网友斟酌参考，如有内容有误，感谢纠正。【反馈】

实操练习，离线听课，随时学习！