老师你好！ 企业6月收到去年汇缴清算企业所得税退税1000元，会计分录；借：银行存款，贷：应交税费-企业所得税 结转：借：应交税-企业所得税贷：以前年度损益调整，同时‘’借：以前年度损益调整，贷：利润分配——未分配利润 但最后期末，资产负债表的未分配利润期末减去年初数和利润表的利润总额相差1000。 请问老师，这样是不是哪里错了，应该怎么处理