老师，请问今年12月开了票也收到了对方转款，但是收入是属于明年期间的，借方做银行存款，贷方做什么？

2023-12-25

1、贷方是预收账款和应交税费-应交增值税-消息 2、贷方是预付账款次年转到管理费用。

另外，我公司收到发票，金额是10万，期间是2023.7.1-2024.6.30，我公司只做今年的费用，借方做管理费用5万，贷方银行存款5万，应付账款5万，请问借方还有一个科目做什么

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老师，您好。有个疑问，这个视同销售，已经在“A105000纳税调整项目明细表”中的第30行“（十七）其他”已经调增金额22500了。那么，又在“A105070捐赠支出及纳税调增明细表”中第11行“合计”又纳税调增了22500，等A105070的调整数据汇到A105000中，相当于A105000表中，纳税调增了2次22500，是不是调重复了啊？

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