我们员工工资和管理人员(销售，财务)工资，都做在制造费用里科目里：生产成本-工人工资/管理工资，结转制造费用后，无余额，没有通过应付职工薪酬-工资，这个科目核算，实际发工资，是借：生产成本-工人工资/管理工资，贷：银行存款，这样吗？

2023-12-14

工资是需要先计提的。通过应付职工薪酬科目过度一下的。发放时冲减应付职工薪酬。

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老师，您好。有个疑问，这个视同销售，已经在“A105000纳税调整项目明细表”中的第30行“（十七）其他”已经调增金额22500了。那么，又在“A105070捐赠支出及纳税调增明细表”中第11行“合计”又纳税调增了22500，等A105070的调整数据汇到A105000中，相当于A105000表中，纳税调增了2次22500，是不是调重复了啊？

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