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老师：您好！请教一下 比如：组团社（抖音）和旅行社合作，不是每一笔业务马上结算，抵扣到一定金额才结算的 1、抖音收客人3000团款，需返2500费用给旅行社，这个2500旅行社应该用什么科目？ 2、旅行社收3000团款，减掉2500需返500给抖音，这个500旅行社要用什么科目？ 3、签合同时如果没收钱是不是就不用账务处理？
2023-10-23
1、如果全额开票了 2500是计入营业成本的，如果是按照500开票，按照500确认收入，2500挂往来计入其他应付款 2、旅行社是按照3000开票的话，按照3000确认收入，500计入销售费用 3、是的。
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