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老师您好:请教一下。我公司收到别的公司的订金预付款。我们会计做账-借方银行存款-贷方其他应付款科目。其他应付款科目还有另外一个明细科目和这个科目无关，余额显示是借方负数。在第二年建新账结转的时候，她把其他应付款科目这两个明细科目余额抵了，但这两个明细科目也没有关系。求赐教。谢谢！
2023-09-14
不能直接相抵的，需要把其他应付款的贷方负数在其他应收款借方正数体现的。
需要这两家企业同意，签订协议才可以的。
直接相抵，他们内部是不是有什么说法啊
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