答疑中心
你好老师，给公司法人交社保，但是不发工资，那我在发工资扣社保的时候怎么做冲销啊，都没有给他发工资怎么代扣社保呢？分录实在不知道怎么做
2023-08-31
计提工资的时候，金额就是个人部分社保的金额，发放工资直接做 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人部分社保。
交社保的时候就冲掉了的 借：其他应收款-个人部分社保 应付职工薪酬-单位部分社保 贷：银行存款。
但是我们公司不发法人的那部分工资，其他应收款就一直在借方挂起吗
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