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老师您好！我们公司固定资产计提折旧和计提无形资产累计摊销是一年一笔，这一笔又包含了每个月的计提，但是上年也就是2022年忘记没有进行计提折旧了，现在才发现，但是税务上所得税季报和财务报表已经报了。在不影响上年报表数据的情况下，在2023年调整计提，这样可以吗？如果不对应该怎么处理？谢谢老师！
2023-05-04
可以的，跨年的做 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借:利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，直接结转到未分配利润，不影响本年利润的。
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