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12月有收入2500，没有购进原材料，11月没有收入，但做了3000元结转成本，12月有收入，是不是这样做分录呢？要是跨年的话这样做对嘛？ 11月 借 原材料3000 贷银行存款3000 借主营业务成本 3000 贷原材料3000 12月 借银行存款3000 贷原材料3000 借原材料 3000 贷主营业务成本 3000 借 原材料3000 贷银行存款3000 借主营业务成本 3000 贷原材料3000 1月跨年 借原材料3000 贷利润分配-未分配利润 3000 借 利润分配-未分配利润 750 贷应交税费-企业所得税 750
2023-04-24
11月 借 原材料3000 贷银行存款3000 借主营业务成本 3000 贷原材料3000 12月 借原材料 3000 贷主营业务成本 3000 借主营业务成本 3000 贷原材料3000 之前说过的 不跨年的话其实不用做调整分录的 对本年利润的影响都是一样的 如果你要做的话 就是按照上面的分录做一下 1月跨年的话 借原材料3000 贷利润分配-未分配利润 3000 借：利润分配-未分配利润 3000 贷：原材料 3000 如果有需要补缴的税额 做 借 利润分配-未分配利润 750 贷应交税费-企业所得税 750。
接着上面的分录 借 原材料3000 贷银行存款3000 借主营业务成本 3000 贷原材料3000
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