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老师好，我商贸公司2022年12月亏损，12月份银行贷款利息没有记账，现在修改12月账务。修改申报，还是补记在1月份账里
2023-02-21
金额不大的话可以直接记在1月份的费用里的，金额大的话可以在本年通过以前年度満调整科目入账，汇算清缴的时候直接在纳税调整明细表的其他里填写以前年度损益调整的金额。
如果是没有取得发票的费用不能税前扣除的，这个以前年度损益调整不需要做纳税调整的。
4万多是不是要在一月份做以前年度损益，这样汇算清缴就得退税，退税是不是要查账的，不想退税怎么处理呢
明白了，谢谢杨老师。
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