答疑中心
老师，您好，以前年度的固定资产一直没有计提折旧，已经好年了，金额也很小，请问能直接计入管理费用吗？怎么做分录，谢谢。
2023-01-12
以前年度的需要通过以前年度损益调整科目入账 ，先做相反分录冲减之前入账的分录 再做 借：以前年度损益调整 贷：银行存款等 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整。
分录是对的。
原始凭证附上折旧摊销表的，没有以前年度损益调整的话 可以直接计入利润分配-未分配利润。
对的。
是的。
老师您好，之前的凭证我已经截图了，请问完整的凭证的是这么做吗？1.借：固定资产 -1480 贷：库存现金 -1480 2.借：以前年度损益调整 1480 贷：库存现金 1480
3.借：利润分配-未分配利润 1480 贷：以前年度损益调整 1480 ，是这三个分录吗？谢谢。
老师做这个分录后面需要附什么单据呢？
刚刚发现我的财务软件里没有以前年度损益调整这个科目，请问老师怎么办？如何做分录呢？
老师，你好，就一个分录吗？是这样做吗？借：利润分配-未分配利润1480；贷：固定资产1480吗？
老师，这个原始凭证折旧摊销表，是直接把这个1480都摊销了吗？因为之前没有每个月计提，好几年了
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