答疑中心
老师，请问小规模纳税人这季度只卖货了，无进项发票，成本费用票很少，能不能给暂估，如果一直这样，会不会成恶性循环，我不想给他暂估，税前怎么给他做筹划，谢谢
2022-12-08
商品已经入库，票没到，月末应当凭入库单做暂估，下个月初冲回，出报表核算更准确。这样做的话不会形成恶性循环的那，如果是当时对方就说没有发票给我们，我们直接做无票支出入成本费用就可以了，如果对方明确说了，后开具发票给你们，这样的话，就必须样暂估的吧。在下年企业所得税汇算清缴之前发票开过来就是可以抵扣的那，如果没有开出纳税调整。老师这边没有一个好筹划方案的那。老师建议还是要合规做账的那。
0
分享
收藏*版权声明：本网站问答内容由会计教练专业答疑老师回答，未经许可不得以任何形式复制、转载；如需转载请在文中显著位置标注“原文来源：会计教练”。
*因部分内容时间过早，由于会计准则、税法的更新，部分回答对于现在可能已经失效，请各位网友斟酌参考，如有内容有误，感谢纠正。【反馈】
版权所有©北京天华在线教育科技有限公司(会计教练)
京ICP备16061061号-1