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老师，公司是小规模，上个月无票收入了9万多，但银行实际到账扣了几千手续费，实到账没那么多 那我报增值税是报银行到账金额加上手续费的金额是吗？ 报企业所得税，没有成本票，也没有费用票，怎么报，要报哪个数呢？是到账金额还是交易金额？
2022-07-11
1、增值税，这个费用是你们承担的话 你们是按照不含税的金额填写申报的 也就是含这个手续费的金额 ， 2、 企业所得税 不管有没有成本费用发票，季度预交的时候 会计申报的时候正常扣除的， 也就是按照实际发生的业务正常填写，到汇算清缴的时候 如果还收不到发票的话 是要把没有发票对应的成本费用调增交税的呢
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