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你好,请问,海关数据推送至电子口岸通常需要1-3个工作日。9月30日出口的报关单,9月29日申报的,在9月底9.30电子口岸未显示数据。查不到报关单信息,9月底时9.30也未开具此单的出口发票,上次老师说:“待电子口岸数据更新后再补开。”那么,电子口岸数据10月份更新了,出口发票也只能开在了10月份,那10月份增值税申报(10月申报9月份数据),9月份的数据少的这个出口金额75000元,怎么处理呢?要报到报表中吗?会出现开具金额和报表申报金额比对不符吗?那么,11月份申报(报10月份数据,多了75000元)又怎么处理呢?谢谢

2025-10-31

9月份增值税申报时按实际已开具发票金额申报,无需补报未开票的75000元。10月份补开发票后,在11月申报10月增值税时将该金额纳入申报。由于开票时间和申报期间一致,不会产生比对不符。只需确保10月开票金额与11月申报的10月销售额一致即可。

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