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老师你好，碰到入库单出库单这些怎么做账啊？需要配着银行回单或者发票一块做吗？比如企业1号预付货款，8号收到货物并入库，15号才收到发票，1号有银行回单，可以做一笔预收账款的分录，8号有入库单，这个需要单独做暂估入库分录吗？等15号收到发票后再做冲减分录？还是入库单配着发票做一块啊？
2025-07-19
借银行存款 贷预收账款 借发出商品 贷库存商品 根据银行回单和出库单分别做以上两个分录
对的
1号预付货款：借：预付账款贷：银行存款8号收到货物：借：库存商品（暂估）贷：应付账款-暂估15号收到发票：先冲销暂估：借：库存商品（暂估）（红字）贷：应付账款-暂估（红字）再按发票入账：借：库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）贷：预付账款应付账款（差额部分）入库单和发票要分开处理，入库时先暂估，收到发票后再调整。
老师你好，本月销售一批货物，已收到货款，也已经发货，但是下月才给对方开发票，本月该怎么做账啊？只有银行回单和出库单，是分开入账还是一块做账啊？
老师你好，实际工作中不是一个供货商或客户设置一个往来科目吗？就是预付账款，应付账款设置一个就行了，比如1号采购货物预付账款，8号收到入库单，做暂估入库的时候不是要借：库存商品 贷：预付账款-暂估吗
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