小规模季度收入不超30万，普票部分可以享受免征的。

小规模的话 增值税这块的科目 应交税费-应交增值税；不涉及到三级明细科目。 如果不涉及到缴纳增值税的话 可以i直接转到营业外收入 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入 如果你们软件默认的是一般纳税人的做账方式的话 ，那你们可以增加这个三级明细科目