答疑中心
老师：我想问一下，我们公司是小规模纳税人2023年是亏损的我没有结转本年利润，还有就是1月份也申报了财务报表和企业所得税报表，我现在要申报企业所得税汇算清缴时有收入和费用不对，收入要调减，费用有无票的，我现在如果处理呀
2024-03-25
账上需要做补结转的分录就可以，纳税调整是在申报表上填写的。
老师：的没有结转本年利润收入调减也要通过以前年度损溢科目吗？可不可以到12月份的财务报表里面修改分录，直将收入反方向做一笔分录
好的，谢谢老师
0
分享
收藏*版权声明：本网站问答内容由会计教练专业答疑老师回答，未经许可不得以任何形式复制、转载；如需转载请在文中显著位置标注“原文来源：会计教练”。
*因部分内容时间过早，由于会计准则、税法的更新，部分回答对于现在可能已经失效，请各位网友斟酌参考，如有内容有误，感谢纠正。【反馈】
版权所有©北京天华在线教育科技有限公司(会计教练)
京ICP备16061061号-1