当前位置 :

会计教练 >  在线问答
关注

当期取得的进项发票,不做认证抵扣,分录该怎么填写呢?月底要核算能抵扣的进项税额,分录又该怎么填写?月底结转要交纳的税款,分录又怎么填写?

2023-11-01

借:库存商品等 应交税费-待认证进项税额 贷:应付账款等月末结转本月的进销项进项大于销项 借:应交税费-应交增值税-销项 应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项销项大于进项的 借:应交税费-应交增值税-销项 贷:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-未交增值税

12月申报的是11月实际发放的工资。

10月没有发放工资的话,11月申报就是0申报的。

是的,每月申报的,一般是月中,如果当月有法定节假日的话会往后相应顺延的。

所属期是上月的,申报截止时间可以在电子税务局的办税日历里看下的。

比如10月份的工资计提,11月份发放。是到12月份才在个人所得税申报个人所得税吗?那11月份的工资需要在个人所得税里0申报吗还是?

10月份工资计提,11月份发放,12月份申报10月份的工资薪金所得,那11月份的工资是0,需要在自然人电子税务系统把本期收入一栏填为0收入吗还是?

我想问的是,假如10月份工资月底计提,11月份发放,不是发放了工资,才在自然人电子税务局申报薪金所得吗?那11月份这个时间,我需要在自然人电子税务局怎么操作,是点击0申报还是怎么理解?

你回答的,我不是很明白。不是员工领到工资了才能申报个人所得税吗?我想问的是,10月计提工资,11月16号发放,那要申报交纳个人所得税不是要到12月初才能申报交纳吗?那11月份,自然人电子税务局里的个人薪金所得收入那一栏,我是不是直接0申报还是怎么理解?

个人所得税申报是每个月都要登录自然人电子税务局进行申报吗?

每个月的申报自然人工资薪金所得的截止日期是几号?

那如果申报上月的工资薪金所得,我登录自然人电子税务局显示的是次月的日期,我要在自然人电子税务局更改为上月的所属期,填写上月员工的本期收入是吗?

找不到满意答复?或者有相关的问题要问?