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老师好:我是做建筑行业的。承包的工程是大包;是劳务和原材料一起包的,就是自己先垫资那种,但是自己没有建筑资质,是挂靠的别人的劳务公司。我们的税该怎么交 ,现在是每一次拨款,就从挂靠公司走账,再转到我们。比喻说这次拨款200万,我们要将18万的税吗,不能减去比喻租赁费,机械费这些费用都不可以减吗,希望老师你能抽出一点时间回复一下,谢谢

2023-03-14

你们是包工包料的话,不能享受简易计税差额征收的,不过你们看下你们挂靠是怎么约定的,成本票是开给你们的吗,如果是开给你们的话你们可以抵扣的,如果成本票需要开给被挂靠公司的话,那对方收取你们的税点对应的也应该少一点的,这个你们可以根据你们公司的情况设计一下业务的,成立一个建筑劳务单独承包的,清包工可以享受简易计税差额征收的,增值税可以按照收入-成本后的差额计算税额的。

需要的,一般被挂靠方收取的税费需要考虑到企业所得税和附加税的。

非常感谢,老师能在百忙之中解答!我还想再了解仔细一些你有时间就给我解答一下,不急着哈。每一次甲方拨款都是拨到我们挂靠的劳务公司,我们提前把税票准备好交到劳务公司的,甲方不直接对我们拨款,都是由挂靠公司在给我们转过了来。向我们这种情况,税应该怎么交合理,我们暂时就是交9%的劳务税和1%的管理费,还需要交企业所得税和税金及附加吗?希望老师在给我解释仔细一点,谢谢老师!

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