答疑中心
老师，因为公司有对外出租业务，不能用来进项抵扣，导致又有留底增值税，又有交增值税，怎么做账
2023-03-04
简易计税对应的进项不能抵扣的，做帐时按照价税合计金额入账，在勾选平台做不抵扣勾选就可以，如果已经做了抵扣勾选的，再在附表二的进项税额转出里填写。
进项不能抵扣无需体现进项税额，按照开票确认收入和销项，交税时冲减贷方的应交税费-应交增值税就可以。
开百分之五的专票
我们的销售方
0
分享
收藏*版权声明：本网站问答内容由会计教练专业答疑老师回答，未经许可不得以任何形式复制、转载；如需转载请在文中显著位置标注“原文来源：会计教练”。
*因部分内容时间过早，由于会计准则、税法的更新，部分回答对于现在可能已经失效，请各位网友斟酌参考，如有内容有误，感谢纠正。【反馈】
版权所有©北京天华在线教育科技有限公司(会计教练)
京ICP备16061061号-1