答疑中心
老师，马上要入职一家公司，公司成立好多年了，外账一直给代理记账弄，内账没有专职会计做账，我去的话，熟悉公司业务之后要把外账拿回来做，外账嘛，回来之后接着外账坐着走就是，那问题就是，内账肯定也要做吗，我现在建账的初期数据怎么弄，我去百度搜了一下，你看下图片，他的意思就是资产负债表现在，银行，应收，应付，肯定度可以看出余额，但是资产负债表肯定不平，那么差的就放在未分配利润里，然后就正常做分录，这样就能开始内账建账了，老师，您的意见呢
2023-02-09
一般重新建账的话，期初数据的获取就是接着之前的继续做，但是需要先核对一下，如果帐实有差异的，需要调整差异，但是差异较大且原因不好追溯的话，都是重新盘点建账的，盘点现有的数据作为期初的，差额就放在未分配利润里，这样之后的业务再接着做帐就符合公司的情况了。
营业收入就是转租的收入，成本就是支付的租金。替客户发货的话，按照收取的手续费作为营业收入。
外账是代理记账做，内账其实根本就是没人做账的，那我就是要新建账套，然后把现金，银行，应收，应付，固定资产现在余额
作为起初数据，差额放在未分配利润里，
就只有资产负债表有起初嘛，利润表就没有起初，我就按照以后得业务接着做账就是
外账收回来之后就接着外账坐着走就是
还有一个问题，如果是仓储公司，他的库房是租的，然后再出租给别人使用，还有就是可能要涉及到替客户发货，跟快递公司合作
这种公司的营业收入和主营成本分别是那些呢
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