应付给对方公司的款项有3%的是两个月后付的保证金,但对方公司把合同总金额的发票已经开给了我公司。这里有1万多的保证金怎么入账,现在的账是借贷不平,贷方是不是还需要计入应付账款一万多 借:主营业务成本548853 贷：预付账款300000 银行存款233883 应付账款16465 一万多是应付给对方公司，只是晚两个月付。 预付30万是之前付的预付定金，现在我需要冲平。 小规模开的是普票。