答疑中心
小规模1%税率普票不含税销售额593455.43，我填在了主表第3行。1%税率专票不含税销售额-16089.11，我填在了主表第2行。合计金额577366.32填在了主表第1行。主表第16行自动生成17320.99。主表第18行和减免税第1部分第2-4栏我填的是11547.33主表22， 24行自动生成5773.66。城建是自动生成144.34教育附加生成86.6地方附加自动生成57.73。合计税额6062.33。确认申报没过。系统提示:当前申报的专用发票含税销售额合计-16089.11×1.03+0.00×1.03+0.00×1.05=-16571.7833.当前开具或申请税务机关代开的增值
2025-10-16
问题出在负数专票销售额的填报逻辑上。系统检测到您填报的专票不含税销售额-16089.11与实际开具的专票含税金额-16250存在差异。根据提示，正确的不含税销售额应为-16250÷1.01=-16089.11，但系统按3%征收率验证时出现差额。需要将专票不含税销售额-16089.11调整为按1%征收率还原的金额：-16250÷1.01=-16089.11（保持不变），同时需在减免税明细表相应栏次准确填写2%的减免税额。主表第2行应保持这个调整后的数值，确保与发票数据完全一致。
老师到底是哪里填错了啊
申报没过 系统提示:当前申报的专用发票含税销售额合计-16089.11×1.03+0.00×1.03+0.00×1.05=-16571.7833.当前开具或申请税务机关代开的增值税专用发票含税金额合计
前开具或申请税务机关代开的增值税专用发票含税金额合计-16089.11+-160.89=-16250. 相差金额321.7800元。 我实在弄不明白了到底是哪个数填错了应该填多少，请帮帮忙
到底是什么原因过不去呢？
0
分享
收藏*版权声明：本网站问答内容由会计教练专业答疑老师回答，未经许可不得以任何形式复制、转载；如需转载请在文中显著位置标注“原文来源：会计教练”。
*因部分内容时间过早，由于会计准则、税法的更新，部分回答对于现在可能已经失效，请各位网友斟酌参考，如有内容有误，感谢纠正。【反馈】
版权所有©北京天华在线教育科技有限公司(会计教练)
京ICP备16061061号-1