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我想请教一下,分公司上交总部的管理费,但是总部收取的手续费后不肯开发票,因为我们是独立核算的企业,我们又想做外账。这种该怎么处理?暂时挂了个借:其他应收款,贷:银行存款!现在年底了可以把它放未分配利润里吗?请问账务科目怎么写啊?

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