老师您好！我们在9月发了一季度值班费5900，我把值班费在9月工资表里加了一列值班费，来报个税。 我做了一笔补计提值班费 借 管理费用 值班费5900 贷 应付职工薪酬 值班费 5900 然后又发放 借 应付职工薪酬 值班费5900 贷 库存现金5900 凭证附件我敷这个9月工资表和领取签字表。 老师我想表达的意思是，计提9月工资时，就不在计提值班费这一部分了，发放9月工资时，也没有值班费这部分 老师辛苦您有时间回复一下