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老师，比如说我们公司某员工这个月的应发工资是500元，然后代扣公积金的金额是250，但是我们的会计弄错了，把工资表代扣公积金的金额做成了150，导致我们最后给该员工发了350元，也就是多发了100元给该员工，但是我们做公积金的分录时是按250元来做账的，不是按工资表上的150元来做的，这样做对吗？还有我们的公积金是按250来计提了，那计提工资要不要多加100呢？
2023-07-18
代缴的比代扣的多100，其他应收款/其他应付款借方有100元的余额的，次月在发放工资时再代扣出来即可，本月多发了100，下月就少发100，计提按照正常金额计提。
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