1、办理银行存款和现金领取。 2、负责支票、汇票、发票、收据管理。 3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。 4、负责报销差旅费的工作：员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款；员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 5、员工工资的发放：现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责；现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”多付或少付金额，由责任人负责；把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"；每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处；一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批；员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

借和贷可以通俗地理解为“增加”和“减少”，但是根据会计科目的不同，有的时候借和贷表示的增减方向是相反的。借方和贷方代表了会计分录记账的两种相对的方位，借方的账目一般都纪录在左边，而贷方的账目一般都记载在右侧。这个需要对会计科目熟悉才可以的，可以多看下咱们官网的基础课程学习一下。