您好，老师，我们公司是汽车4S店，处置是乘试驾车是13%的税率缴税，每次填报增值税纳税表的时候，我都是把处置的收入填入收入，把增值税缴纳了，会计科目处置是计入营业外收入， 可是到季度填报所得税纳税申报的时候，，由于会计处理试驾车处置的收入是计入营业外收入的，所以，导致所得税和增值税的收入不相匹配，请问这样填纳税申报表合适吗？ 因为不一致，之前专管员说税务后台会推出风险提示，需要写说明等，请问这个问题可以避免吗？ 如果可以，该怎么避免，谢谢。