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老师，4S店试驾车用了一年出售，固定资产原值8.9万，折旧半年1.1万，还有净值7.8万，结果9万卖掉了，二手车市场开了本单位的发票6.3万，下面处理对不对。借：固定资产清理7.8万，累计折旧1.1万，贷：固定资产8.9万 第二步：借：银行存款9万，贷：固定资产清理7.8万，应交税金-销项税7247(6.3万/1.13*0.13)营业外收入4753 申报无票收入55752，销项税7247。导致申报表收入和我财务科目余额表收入相差55752。这样处理对吗？
2023-05-26
税额直接按照9万计算确认的 9-6.3=2.7 按照2.7/1.13的金额申报无票收入的，借：固定资产清理7.8万，累计折旧1.1万，贷：固定资产8.9万 第二步：借：银行存款9万，贷：固定资产清理9/1.13=7.96，应交税金-销项税 1.04 ，再将固定资产清理的余额转到资产处置损益 借：固定资产清理 0.16 贷：资产处置损益/营业外收入 0.16，这个营业收入和增值税收入是有差异的，是正常的。
按照9万确认销项税额的。
那按照2.7万/1.13申报无票收入，应交税金-销项税不是应该3106元，下面分录应交税金销项税怎么有1.04万元
那按照2.7万/1.13申报无票收入，应交税金-销项税不是应该3106元，下面分录应交税金销项税怎么有1.04万元
那按照2.7万/1.13申报无票收入，应交税金-销项税不是应该3106元，下面分录应交税金销项税怎么有1.04万元
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