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企 业 基 本 信 息：工业园区的物业公司，适用会计制度：小企业会计准则 小规模纳税人。企业2021年6月做的税务报道，目前园区分5期开发，一期2022年6月30日竣工，目前交房的有2个企业。还没有什么收入。园区一期楼栋情况，有的1栋份两户买的。水电分户到企业，费用自理：问题：1、1、收到我公司法定代表人张总转来的园区企业甲公司转到张总那的装修押金2万，垃圾清运费4845元。合计：24845元。（甲公司老板个人转给我司张总，张总个人账户打入我司公户光大银行）把押金和垃圾清运费都做“其他应付款-张总”，到时候押金退的话就冲“其他应付款-张总”,客户确定需要或不需要开垃圾清运费票时再做收入或先挂其他应付款3年，可以吗？
2022-10-11
1.押金这个记到其他应付款，摘要写清楚 借银行存款 贷其他应付款-某某公司装修押金 2.拉及清理费 这个先记到预付账款 后期开票确认收入，或者是也可以和押金一起记到其他应付款 ，后期开票确认收入 再冲减其他应付款
可以在明细科目设置的，比如其他应付款-1期装修押金-xx人 ，明细科目可以根据公司的具体情况设置的，这个没有限制的。
老师我们园区分了几期开发，一期的企业客户已开始入住，每个客户企业进来都要装修，我们都会收装修押金（要退的）和垃圾清运费（不退）。为了避免现阶段缴税我都做了其他应付款。对于其他应付款和其他应收款二级科目怎么设置我不太会，其他应付款和其他应收款的二级明细科目我好纠结怎么设置,，就比如说以后会收很多客户的装修押金、收了A公司还要还的“往来款”、支付小张、小明备用金等，二期科目怎么设置？
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