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老师，你好，是这样的，我们属于物流公司，是属于车辆挂靠，是这样的，20年有一个车主在4s店买车挂靠在我们公司但是业务一直没有完结，我查了之前的会计做了一笔帐，我们这边替车主缴纳的款项计入了未结算成本，收了一笔款计入了预收账款，今年客户把业务完结了，像这种怎么做账。
2022-10-09
也就是说你们收了一笔款项 你记到了预收账款 这个钱 应是挂靠的车辆的是吗 然后你们也帮挂靠的车辆交纳了款项 你们记到了成本中了是吗 是我理解的意思吗
现在你们业务已经完结了，那你们收到的预收账款 这个确认收入 冲减预收账款 然后你们给对方支付的款项，记到你们的成本 就可以的呢
借预收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 （销项税） 你们不是支付给对方交纳款项 借主营业务成本 贷银行存款
好的呢 明白就好亲
是的
那具体的怎么去把这笔账补记合适呢？
可以说下具体的分录吗？
老师，这个已经跨了2年的账了
这个账预收账款一直挂着，支出的款在20年已经出了，这些支出的成本全部记在了未结算成本
好的，谢谢老师，知道怎么做账了
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