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老师，想问一下，如果子公司间的往来借款产生的利息抵消，子公司A计提了利息，子公司B没有计提利息，这种情况，合并层面怎么做抵消呢？
2022-10-09
子公司B账务需要补记这一笔 然后做抵消分录的呢
那合并报表的时候视同B公司已经计提了 然后做抵消分录
做了抵消分录合并报表上就是抵消过的。
但是B公司因为某些原因，不补提分录，这时候合并层面怎么抵消呢？
这样合并后的应收利息和应付利息数据是对不上的，这种情况正常吗？
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