老师好，我们是酒店行业，老板的建筑工地欠材料商的钱没钱给，就让他们到我们酒店办的会员卡吃饭，就相当于会员卡抵账，原则上这个钱就是总公司欠我们的应收账款，但是总公司从来没有给过一分钱冲账，请问一下像这种情况分录应该怎么做？要不要确认收入？如果以实际消费的金额确认收入，但是我们实际也没收到钱。