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请教一下，12月时我们安装燃气工程价款10万，合同约定我们12月预付5万，但是对方12月开了9万的发票，还有1万发票等项目完工再开。请问我12月怎么做账呢？收到发票9万比预付款5万多出4万。预付时我借：预付账款 5 贷：银行存款 5 ，后面收到发票我不知道差额4万怎么做凭证了
2022-01-04
项目还没有完工的，可以做 借：预付账款 5 贷：银行存款 5 多出的4万不记账的。
按照发票做帐的话，就需要把9万全部计入在建工程科目。
可以的，根据发票做帐。
请问9万发票怎么做凭证？
请问多开4万专票的进项税额能做到账里吗？税务上有影响吗？
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